Abstrak
Permasalahan yang dibahas pada penelitian ini adalah Environmental Social and Governance (ESG) semakin menjadi perhatian utama bagi perusahaan – perusahaan diseluruh dunia. Perusahaan yang dapat menunjukkan kinerja yang baik dalam aspek ESG dianggap memiliki prospek yang lebih baik dimasa depan. Hal ini dikarenkan perusahaan – perusahaan tersebut dianggap lebih bertanggung jawab dan berkelanjutan dalam menjalankan bisnisnya. Perusahaan yang mengintegrasikan prinsip – prinsip Environmental Social and Governance ke dalam operasi mereka tidak hanya berkontribusi pada keberlanjutan lingkungan dan social, tetapi juga memperkuat posisi mereka di pasar dan meningkatnya daya Tarik bagi investor. Tujuan Penelitian ini adalah Untuk Mengetahui dan Mendeskripsikan Perbedaan Abnormal Return dan Trading Volume Activity Pada Perusahaan Perkebunan di Indoensia Sebelum Dan Setelah Terdaftar Di Indeks Environmental Social and Governance (ESG). Jenis penelitian yang digunakan adalah metode Event Study sebelum dan setelah terdaftar di indeks ESG, dengan pendekatan penelitian Kuantitatif. Teknik pengumpulan data dalam penelitian ini menggunakan metode dokumentasiyaitu perusahaan Perkebunan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Teknik Analisa data dalam penelitian ini Apabila data terdistribusi dengan normal maka menggunakan statistik Parametrik Paired Sample test namun apabila data tidak terdistribusi dengan normal maka menggunakan statistik nonparametrik Wilcoxon signad rank test, pengujian data menggunakan SPSS 26. Hasil dari penelitian ini menunjukkan adanya perbedaan yang signifikan pada peristiwa terdaftar di indeks Environmental Social and Governance. Pada pengujian Abnormal Return tidak terdapat perbedaan sebelum dan setelah terdaftar di indeks Environmental Social and Governance (ESG). Pada pengujian trading volume activity terdapat perbedaan sebelum dan setelah terdaftar di indeks Environmental Social and Governance (ESG).